1С Бухгалтерия 7.7. Руководство по ведению учета


Поступление материалов от поставщика - часть 2


Если в справочнике «Материалы» у поступающего материала заполнен реквизит «Цена», то значение реквизита переносится в табличную часть. Если оно не совпадает с ценой, указанной в документах поставщика, в графе «Цена» табличной части следует указывать цену поставщика.

В реквизите «НДС» указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате поставщику по конкретному материалу. Она указывается в соответствии с документами поставщика.

При поступлении в организацию материалов оформляется приходный ордер по типовой межотраслевой форме №М-4. Чтобы его сформировать и распечатать, нужно нажать кнопку «Печать».

После заполнения экранной формы нужно нажать на кнопку «OK». При проведении документа автоматически формируются проводки. Документ становится объектом аналитического учета на счете 19.

Конкретный субсчет счета 10 «Материалы» в проводках определяется автоматически по значению реквизита «Вид материала» конкретного элемента справочника «Материалы».

Если поставщику был перечислен аванс (предоплата), то, в зависимости от значения реквизита «Зачет аванса», дополнительно может формироваться проводка по дебету счета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях» в корреспонденции с кредитом счета 60.2 «Авансы выданные» на сумму зачтенного аванса.

Одновременно в налоговом учете будут сформированы записи по дебету счета Н02 «Движение имущества и имущественных прав», субсчет Н02.02 «Поступление и выбытие материалов».




Начало  Назад  Вперед