1С Бухгалтерия 7.7. Руководство по ведению учета


Кассовая книга


Все поступления и выдачи наличных денег организации учитывают в кассовой книге по типовой форме №КО-4 (код по ОКУД 0310004).

В конце рабочего дня кассир составляет отчет кассира в 2-х экземплярах, один из которых с приходными и расходными кассовыми ордерами и приложениями передает главному (старшему) бухгалтеру, а второй после его подписи главным (старшим) бухгалтером оставляет у себя. Собранные за отчетный период отчеты кассира прошиваются в установленном порядке.

Для составления отчета кассира в типовой конфигурации предназначен отчет «Кассовая книга».

Для составления отчета следует выбрать пункт «Кассовая книга» в меню «Отчеты» главного меню и в форме ввода указать период, за который необходимо сформировать отчет.

Кроме того, кассовую книгу можно сформировать из журнала кассовых документов по кнопке «Кассовая книга».

Обращаем внимание, что кассовый отчет в типовой конфигурации формируется на основании введенных в информационную базу документов «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер».

В соответствии с установленным порядком, на каждый кассовый день оформляется отдельный вкладной лист кассовой книги (отчет кассира).

Флажок «Пересчитать номера листов с начала года» задает режим нумерации листов. Если он установлен, то программа пересчитывает листы с начала года, а если не установлен, то нумерация листов за указанный период начинается с ближайшего номера листа к дате начала периода, для чего используется константа «Номер листа кассовой книги».

При установке флажка «Выводить основания кассовых ордеров» в графе кассовой книги "От кого получено или кому выдано" будет выводиться содержание полей "Принято от" и "Основание" приходного кассового ордера или "Выдано" и "Основание" расходного кассового ордера.

Переключатель «Последний лист» устанавливает режим обработки последнего листа кассовой книги, формируемой за указанный период.

Если переключатель находится в положении «Обычный», то последний лист не отличается от предыдущих.

Если переключатель установлен в положение «Последний в месяце», то на последнем листе будет указано количество листов книги за последний месяц, который входит в заданный в отчете период.

Если же последний день кассовой книги обрабатывается как последний день в году, то, помимо количества листов за последний месяц, на этом листе указывается общее количество листов кассовой книги за год.

Важной особенностью кассовой книги является то, что она строится единой для рублевых и валютных кассовых ордеров, при этом в кассовую книгу также попадают также записи о переоценке наличных валютных средств.

Если в организации ведется касса в валюте, то в листах кассовой книги остатки на начало и конец периода будут показаны развернуто по каждой валюте.




Начало  Назад  Вперед