1С Бухгалтерия 7.7. Руководство по ведению учета


Документ «Корректировка задолженности» (прежнее название «Зачет взаимных требований») - часть 3


При оформлении взаимозачета осуществляется погашение задолженностей поставщика (кредитора) и покупателя (дебитора).

В качестве кредитора указывается контрагент, перед которым у предприятия существует задолженность.

В качестве дебитора указывается контрагент, за которым числится дебиторская задолженность.

В качестве дебитора и кредитора может указываться один и тот же контрагент. По умолчанию при выборе дебитора значение реквизита «Кредитор» устанавливается в то же значение, что и реквизит «Дебитор» – для удобства отражения двусторонних зачетов, когда дебитор и кредитор являются одним и тем же лицом.

Флаг «Использовать вспомогательный счет» определяет методику отражения в учете операций по зачету взаимных требований и указывает, что проводки будут формироваться не непосредственно со счетов дебиторской задолженности на счета кредиторской, а с использованием вспомогательного счета.

Если он установлен, то в документе становится доступной группа реквизитов «Вспомогательный счет», где можно указать, на какие счета и объекты аналитического учета следует списывать дебиторскую и кредиторскую задолженность при проведении документа («буферные» счета; обычно в таком качестве выступает счет 76.5 «Прочие расчеты с разными кредиторами и дебиторами (в рублях)»).

Если флаг не установлен, то при проведении документа проводки будут формироваться без использования вспомогательных счетов с возможным дроблением сумм, указанных в табличной части документа.

В табличной части:

  • Вид задолженности в табличной части может принимать одно из следующих значений: «Дебиторская», «Кредиторская»;
  • «Счет» – счет учета дебиторской / кредиторской задолженности;
  • «Договор» – указываются договора дебитора / кредитора, по которым велись взаиморасчеты;
  • «Вид расчетов» – указывается вид расчетов с покупателями. Заполняется только в том случае, когда в качестве счета учета задолженности указан счет 62.1 "Расчеты с покупателями и заказчиками (в рублях)";
  • «Кред. сумма" – указывается сумма зачитываемой кредиторской задолженности;



  • Начало  Назад  Вперед